9. Бизтран-документы ?

Бизнес-транзакция (сокр. бизтран) – расширенная модель двойной записи бухгалтерского учета, допускающая связь по дебету и кредиту бухгалтерских счетов между разными организациями (контрагентами).

Например, в традиционном бухгалтерском учете для отражения операций по поставке продукции предусмотрены следующие записи:

• Д-т 10 К-т 60 – покупка продукции с оприходованием их на склад материалов и отражением задолженности перед поставщиком (предприятие А)

• Д-т 60 К-т 90 – продажа продукции с отражением отгруженных товаров на счетах задолженности покупателя (предприятие Б)

В расширенной модели бухгалтерского учета для отражения операции купли-продажи продукции между двумя предприятиями, входящими в одну группу, может быть использована следующая бизнес-транзакция (бизтран):

• Д-т 10 (предприятие А) К-т 90 (предприятие Б)

При описании бизтранов используется концепции «счет-источник(С-И)» и «счет-назначение (С-Н)», необходимые для определения направления автоматической прокачки данных от счета-источника в счет-назначение. Поэтому вышеприведенный пример в JetCalc может быть приведен к виду (в случае применения счета 90 в качестве счета-источника)

• С-И 90 (предприятие Б) С-Н 10 (предприятие А)

В системе JetCalc для каждого бизтран-документа в обязательном порядке определяется перечень бухгалтерских счетов, а также опционально один или несколько аналитических признаков, в разрезе которых организуется сбор данных в бизтран-документе по каждому бухгалтерскому счету:

• продукция;

• контрагент;

• договор;

• статья договора.

При этом аналитические признаки Продукция и Статья договора не могут использоваться одновременно, так как для расчетной системы JetCalc оба этих аналитических признака в контексте форму ячейку выступают в качестве строк, по которым могут быть выполнены операции суммирования и фильтрации.

Для автоматической прокачки данных из одного бизтран-документа в другой в системе JetCalc определяется таблица связей между документами, в которой один бизтран-документ выступает источником данных, а другой - целевым назначением.

У бизтран-проводок, используемых для отражения операций разными организациями, определяется признак Зеркалировать, который определяет порядок автоматической настройки структуры связанных документов и прокачки данных между ними.

Автоматическая прокачка данных между документами выполняется в момент ввода и сохранения данных в документе-источнике.

Для автоматической прокачки данных между связанными бизтран-документами используется механизм автопрокачки данных, определяемый на уровне колонок. Для каждой колонки бизтнан-документа с формулой автопрокачки дополнительно определяется документ-источник, из которого будут прокачиваться данные в текущий документ.

Прокачка данных между бизтран-документами выполняется с соблюдением следующих правил:

• прокачка данных из документа-источника в документ-назначение выполняется отдельно по каждой группе строк, содержащих одинаковые значения аналитических признаков;

• в документ-назначение в каждую строку записывается сумма значений соответствующих строк из документа-источника;

• если в документе-источнике строка для прокачки одна, то в каждую строку в документе-назначении дублируется единственное значение (операция клонирования);

• если в документе-назначении строка для прокачки одна, то в нее записывается сумма значений из документа-источника (операция агрегация);

• если в документе-источнике и документе-назначении содержится по одной строке, то значение записывается без изменения (операция присвоения).

Каждая прокачка может быть как прямой (в рамках одной организации), так и зеркальной (между контрагентами).