9. Бизтран-документы ?
Бизнес-транзакция (сокр. бизтран) – расширенная модель двойной записи бухгалтерского учета, допускающая связь по дебету и кредиту бухгалтерских счетов между разными организациями (контрагентами).
Например, в традиционном бухгалтерском учете для отражения операций по поставке продукции предусмотрены следующие записи:
  • Д-т 10 К-т 60 – покупка продукции с оприходованием их на склад материалов и отражением задолженности перед поставщиком (предприятие А)
  • Д-т 60 К-т 90 – продажа продукции с отражением отгруженных товаров на счетах задолженности покупателя (предприятие Б)
В расширенной модели бухгалтерского учета для отражения операции купли-продажи продукции между двумя предприятиями, входящими в одну группу, может быть использована следующая бизнес-транзакция (бизтран):
  • Д-т 10 (предприятие А) К-т 90 (предприятие Б)
При описании бизтранов используется концепции «счет-источник(С-И)» и «счет-назначение (С-Н)», необходимые для определения направления автоматической прокачки данных от счета-источника в счет-назначение. Поэтому вышеприведенный пример в JetCalc может быть приведен к виду (в случае применения счета 90 в качестве счета-источника)
  • С-И 90 (предприятие Б) С-Н 10 (предприятие А)
В системе JetCalc для каждого бизтран-документа в обязательном порядке определяется перечень бухгалтерских счетов, а также опционально один или несколько аналитических признаков, в разрезе которых организуется сбор данных в бизтран-документе по каждому бухгалтерскому счету:
  • продукция;
  • контрагент;
  • договор;
  • статья договора.
При этом аналитические признаки Продукция и Статья договора не могут использоваться одновременно, так как для расчетной системы JetCalc оба этих аналитических признака в контексте форму ячейку выступают в качестве строк, по которым могут быть выполнены операции суммирования и фильтрации.
Для автоматической прокачки данных из одного бизтран-документа в другой в системе JetCalc определяется таблица связей между документами, в которой один бизтран-документ выступает источником данных, а другой - целевым назначением.
У бизтран-проводок, используемых для отражения операций разными организациями, определяется признак Зеркалировать, который определяет порядок автоматической настройки структуры связанных документов и прокачки данных между ними.
Автоматическая прокачка данных между документами выполняется в момент ввода и сохранения данных в документе-источнике.
Для автоматической прокачки данных между связанными бизтран-документами используется механизм автопрокачки данных, определяемый на уровне колонок. Для каждой колонки бизтнан-документа с формулой автопрокачки дополнительно определяется документ-источник, из которого будут прокачиваться данные в текущий документ.
Прокачка данных между бизтран-документами выполняется с соблюдением следующих правил:
  • прокачка данных из документа-источника в документ-назначение выполняется отдельно по каждой группе строк, содержащих одинаковые значения аналитических признаков;
  • в документ-назначение в каждую строку записывается сумма значений соответствующих строк из документа-источника;
  • если в документе-источнике строка для прокачки одна, то в каждую строку в документе-назначении дублируется единственное значение (операция клонирования);
  • если в документе-назначении строка для прокачки одна, то в нее записывается сумма значений из документа-источника (операция агрегация);
  • если в документе-источнике и документе-назначении содержится по одной строке, то значение записывается без изменения (операция присвоения).
Каждая прокачка может быть как прямой (в рамках одной организации), так и зеркальной (между контрагентами).
Copy link